Bireysel Emeklilik Sistemi; mevcut sosyal güvenlik sistemimizi tamamlayıcı nitelikte olmak üzere, düzenli bir şekilde tasarruf yapmayı ve bu tasarrufların tercihleri doğrultusunda güvenli bir şekilde yatırıma yönlendirilerek değerlendirilmesini sağlayan, bu şekilde emeklilik döneminde ikinci bir emeklilik geliri elde etmesini amaçlayan bir sistemdir. Bireysel Emeklilik Sistemi, 7 Ekim 2001 tarihinde yürürlüğe giren Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu ile düzenlenmiştir.

Bireysel Emeklilik Sistemine giriş tarihinden itibaren en az on yıl sistemde bulunulduktan ve on yıl süreyle katkı payı ödemek koşuluyla 56 yaşını tamamladıktan sonra emekliliğe hak kazanılır.

Bireysel emeklilik sisteminin başka hiçbir yatırım aracında bulunmayan vergi avantajı sayesinde, ödediğiniz katkı payının %35'e kadar olan kısmını vergi indirimi olarak geri alabilirsiniz. Bireysel emeklilik sistemine katkı payı öderken, birikimleriniz değerlendirilirken ve sistemden ayrılırken ayrı ayrı vergi avantajlarından yararlanırsınız.

Vergi avantajından yararlanmak için tarafınıza gönderilen ödeme belgelerini, beyana tabi gelir vergisi mükellefi iseniz muhasebecinize, ücretli çalışan iseniz çalıştığınız şirketin ilgili departmanına iletmeniz yeterlidir.

Ödeme belgesi olarak; tahsilat makbuzu, banka dekontu, ATM makbuzu, kredi kartı ekstresi, posta çeki, faks ve e-posta yoluyla iletilen makbuzlar ve internet ortamında yapılan ödemelere ilişkin olarak bilgisayardan alınan çıktılar kullanılabilir.

Sosyal güvenlik kuruluşuna üye olunsa da olunmasa da Bireysel Emeklilik Sistemi'ne katılabilinir. Bireysel Emeklilik Sistemi'ne girilmesi mevcut sosyal güvenlik kuruluşuna (SGK) üyelikte veya bu kuruma karşı yükümlülüklerde herhangi bir değişiklik oluşturmaz.

Bireysel Emeklilik Sistemi mevcut sosyal güvenlik kurumlarından ayrı olarak işleyecektir. Bu sistem, sosyal güvenlik kurumlarından farklı olarak gönüllü katılıma dayalı, hesapların katılımcılar bazında tutulduğu ve takip edildiği bir sistemdir. SGK'ya ödenen primlerin buraya aktarılması söz konusu değildir.

Türkiye Finans emeklilik şirketi olarak faaliyet göstermeyecektir. Zaten kanuni olarak Bireysel Emeklilik Sözleşmesi ancak emeklilik şirketlerince yapılabilir. Bankamız şubelerinde Bireysel Emeklilik Sözleşmesi satışı için yetkili kişilerce alınacak talepler Garanti Emeklilik A.Ş.'ye iletilecektir.

Emeklilik Şirketleri, Hazine Müsteşarlığı, SPK, Emeklilik Gözetim Merkezi, Takasbank, Bağımsız Denetim Şirketleri dahil olmak üzere birçok kurumun denetimi ve kontrolü altındadır. Katılımcıların birikimleri fonlar bazında Takasbank'ta saklanmaktadır ve katılımcının her zaman birikimlerini alma ve aktarma hakkı vardır.

Emeklilik şirketinin iflası durumunda fonlarınız (paranız) Takasbank bünyesinde tutulduğu için fonların satışını yaparak paranızı getirileriyle birlikte geri alabilirsiniz.

Ayrıca katılımcının sistemde bulunduğu ay sayısı ile haciz, rehin veya iflas tarihinde geçerli brüt asgari ücret tutarının çarpımına karşılık gelen birikim tutarının üzerindeki tutar nafaka borcu alacaklılarının hakkı saklı kalmak kaydıyla haczedilebilir, rehnedilebilir ve iflas masasına dahil edilebilir. Haczedilemeyecek tutar, tüm bireysel emeklilik hesaplarındaki (başka şirketler de dâhil) toplam tutar üzerinden hesaplanır.

İşveren grup emeklilik sözleşmesine bağlı olarak açılan bireysel emeklilik hesaplarına uygulanacak hacizlerde, emeklilik sözleşmesine hak kazanma süresi koşulunun konulmuş olması halinde, hak kazanma süresi sonunda katılımcının hak kazandığı birikim tutarı bu hesaplamaya dahil edilir.

Katılımcı, emeklilik sözleşmesinde belirtilen esaslara göre dahil olduğu emeklilik planını yılda azami 4 kez değiştirebilir. Bu yöndeki değişiklik talebi, değişikliğin yapılması istenen tarihten en az iki iş günü önce şirkete yazılı olarak yapılır. Değişiklik talebi uygun bulunan katılımcının değişiklik tarihi itibarıyla yeni emeklilik planına geçişi sağlanır.

Katılımcı, emeklilik sözleşmesinin yürürlük tarihinden itibaren en az bir yıl geçtikten sonra hesabındaki birikimlerini başka bir şirkete aktarabilir. Katılımcının sisteme giriş tarihinden kaynaklanan hakları aktarım yapılan şirkette aynen korunur.

Bireysel Emeklilik Sistemi; 18 yaşını doldurmuş, medeni haklarını kullanma ehliyetine sahip, çalışan, çalışmayan, bir sosyal güvenlik kuruluşuna üye olan veya olmayan herkesin katılımına açıktır.

Emeklilik planı, plan kapsamında katılımcıya sunulan fonların unvanlarını, asgari katkı payı tutarını, giriş aidatını, yönetim ve fon işletim gideri kesintilerini, ara verme halinde yapılacak kesintileri, bunlara ilişkin hesaplamaları ve emeklilik sözleşmesinin uygulama biçimini belirleyen teknik esaslardır. Plan kapsamında katılımcıya sunulan fonlar, bunlara ilişkin kesintiler, planda sözleşme akdedilmesi için gerekli asgari katkı payı tutarı / başlangıç kapitali tutarı ile ödenecek katkı payları üzerinden yapılacak kesintiler, giriş aidatı ve katkı payı ödemesine ara verme durumunda yapılacak kesintilere ilişkin bilgiler teklif formunda açıkça belirtilir.

Katılımcının emekliliğe yönelik beklentilerine göre tespit edilen ve emeklilik sözleşmesi hükümlerine göre ödenmesi gereken tutardır.

Bireysel Emeklilik Sistemi'ne plan koşullarında belirtilmek suretiyle ilk girişte ödenmesi gereken toplu paraya başlangıç kapitali ismi verilmektedir.

Emeklilik şirketi, katılımcının dahil olacağı emeklilik planının yönetim ve fon işletim giderlerini de kapsayacak şekilde asgari katkı payı tutarını belirleyecektir. Katılımcı planın asgari katkı payı tutarı üzerinden katkı paylarını ödeyebileceği gibi, bu tutarların üzerinde bir tutarda da ödeme yapabilir. Katılımcının ödemiş olduğu katkı payı, şirkete intikalinden itibaren iki iş günü içinde kişinin satın almış olduğu planlardaki fon dağılımı doğrultusunda yatırıma yönlendirilecektir.

Katılımcı devam ettiği katkı payı ödemelerinin yanı sıra Bireysel Emeklilik Sistemi'ne ara zamanlarda toplu ödemeler de yapabilmektedir. Katılımcı tarafından ödenen bu tutarlarda ayrıca yönetim gider kesintisi tahsil edilmektedir.

Şirketler, Bireysel Emeklilik faaliyetinin gerektirdiği giderlerin karşılanması amacıyla yönetim gideri kesintisi yaparlar.

Bankamızın bonus platformuna üye olan kartı Happy Card (veya diğer banka kredi kartları) ile katkı payı ödemelerinizi yapabilirsiniz.

Katılımcı, sisteme katkıda bulunmaya ara verebilir. Katkı payı ödemesine ara verilmesi durumunda sözleşmede belirtilen ara verme kesintisi uygulanır. Emekliliğe hak kazanılması için gereken sürenin hesabında, katılımcının dahil olduğu emeklilik planı kapsamında ara verilen döneme karşılık gelen, işlem tarihindeki asgari katkı payı toplam tutarlarının ödenmesi kaydıyla katkı payı ödemeye ara verilen dönem dikkate alınır.

Sisteme ilk kez katılım sırasında veya yeni bir bireysel emeklilik hesabı açtırıldığında giriş anında ve çıkış anında olmak üzere alınan tutarlardır.

Bankamızın müşterilerine sunmuş olduğu Bireysel Emeklilik planlarında yer alan fonların %100'ü faizsiz kazanç sağlayan Gelire Endeksli Senet (GES) içermektedir. GES'ler faizsiz yatırım aracı olarak devletin piyasaya sürdüğü kurum gelirlerinden GES sahibinin pay aldığı senettir.

Bireysel emeklilik mevzuatı yılda 6 kez fon dağılımı değişikliğine imkan tanıyor.

Ancak piyasada şu anda faizsiz yatırım aracı olarak çeşitlilik olmadığı için yatırım fonu içeriğinde değişiklik yapılamamaktadır.

Bunun yanı sıra, müşterilerimize daha çok seçenek sunmak adına kıymetli maden, Bankamız çalışma prensiplerine göre alınıp satılmasında sakınca olmayan hisse senetleri, katılım hesabı, döviz vb. faizsiz kazanç sağlayan yatırım fonları üzerinde çalışılmaktadır. Bu çalışmalara fırsat tanıyacak mevzuat değişikliklerinin gerçekleştirilmesi halinde, Bankamız yeni fon alternatifleri üzerinde çalışarak yeni fon kurulumu için alternatif arayışına gidecektir. Tüm bu şartların sağlanması ve yeni fon kuruluşunun kurucu tarafından gerçekleştirilmesi halinde uzun vade de müşterilerimiz fon dağılımlarında değişiklik yapabilecekleri farklı fonlara kavuşabileceklerdir.

Ancak bugün itibarıyla farklı fon alternatifimiz bulunmamaktadır.

Fon işletim gider kesintisi fon kurucusunun fon yönetimi karşılığı müşterilerden kestiği günlük resmi yönetim ücretidir.

Bankamızda sunulan planlarda yer alan yatırım fonlarında fon işletim gideri yıllık %2,5'dur.

Katılımcı sisteme giriş tarihinden itibaren en az on yıl sistemde bulunmak koşulu ile 56 yaşını tamamladıktan sonra emekliliğe hak kazanır. Sistemde on yıl bulunma koşulu, katılımcının birikimlerini almaksızın ilk emeklilik sözleşmesinin yürürlük tarihinden itibaren bireysel emeklilik sisteminde on tam yıl kalması kaydıyla on yıl süreyle asgari katkı payı ödemesi halinde yerine gelmiş olur. Katılımcının tüm emeklilik sözleşmelerinden bireysel emekliliğe hak kazanması için en az bir emeklilik sözleşmesinden emekliliğe hak kazanmış olması yeterlidir.

Katılımcılar sistemden diledikleri an ayrılabilirler. Bireysel emeklilik sisteminden 10 yıldan önce çıkılması durumunda toplam birikimlerinin %15'i kadar stopaj uygulanır.

Bireysel emeklilik sisteminde 10 yıl katkı payı ödeyerek 56 yaşından önce çıkılması durumunda toplam birikimlerinin %10'u kadar stopaj uygulanır. Emeklilik hakkının kazanılması ya da zorunlu nedenlerle (vefat – maluliyet) ayrılma durumunda ise katılımcının toplam birikimlerinin %25'ine istisna uygulanarak kalan tutar üzerinden %5 stopaj uygulanır. (toplam birikimin %3,75'i kadar)

Emekliliğe hak kazanan katılımcı, bireysel emeklilik hesabındaki birikimlerinin bir kısmının veya tamamının toplu olarak ödenmesini ya da yapacağı programlı geri ödeme kapsamında emeklilik gelir planına geçerek kendisine maaş bağlanmasını talep edebilir.